Rasmus Frøkjær Kristensen
Over 2,4 millioner danskere har en invalidedækning via jobbet, men mange opdager først dækningen, når skaden er sket.
Mister du varigt evnen til at arbejde, kan din arbejdsmarkedspension udløse en løbende udbetaling, en såkaldt invalidepension. Ordningen ligger ved siden af det offentlige system og skal søges direkte hos pensionsselskabet, uafhængigt af kommunens vurdering.
Brancheorganisationen Forsikring & Pension anslår, at mere end 2,4 millioner danskere har en invalidepension via deres pensionsordning, og at over 85.000 borgere ved udgangen af 2024 modtog invalidepension fra deres pensionsselskab. Dækningen er indbygget i stort set alle kollektive pensionsordninger på arbejdsmarkedet.
Alligevel er kendskabet til dækningens indhold begrænset. Mange får først overblik, når sygdom eller ulykke tvinger dem til det.
Sådan fungerer dækningen
Invalidepensionen udløses typisk, når erhvervsevnen er varigt nedsat med mindst halvdelen. I Skattestyrelsens juridiske vejledning betragtes en forsikring med dækning ved nedsat erhvervsevne på mindst 50 procent som en invalidepension omfattet af pensionsbeskatningsloven. De præcise krav til invaliditetsgrad fastsættes af den enkelte pensionskasse eller det enkelte forsikringsselskab.
Selve invaliditetsvurderingen foretages af pensionsselskabet på grundlag af lægelig dokumentation og oplysninger om arbejdssituation. Selskabets afgørelse er uafhængig af, om kommunen tilkender førtidspension.
Ud over den løbende invalidepension indeholder mange ordninger også en dækning ved kritisk sygdom. Hos AkademikerPension udbetales beløbet som et skattefrit engangsbeløb ved diagnoser som kræft, blodprop i hjertet eller hjerneblødning. Standarddækningen er på 150.000 kroner og kan udvides op til 500.000 kroner. Beløb og betingelser varierer mellem selskaberne.
Skat: Løbende udbetaling er personlig indkomst
Der er skattemæssig forskel på de to typer af udbetalinger. Løbende invalidepension medregnes som personlig indkomst efter pensionsbeskatningsloven, mens engangsbeløb ved kritisk sygdom er skattefri.
Skattestyrelsens vejledning slår fast, at en ordning, der efter sin karakter er en invalidepension, skal beskattes efter pensionsbeskatningslovens regler. Ved folkepensionsalderen afløses invalidepensionen typisk af en almindelig alderspension.
Modtager man samtidig offentlige forsørgelsesydelser, kan der ske modregning. Samspillet med sygedagpenge, fleksjobtilskud, ressourceforløbsydelse og førtidspension afhænger af den konkrete ydelse og bør afklares med kommunen og pensionsselskabet.
To spor: pensionsselskab og kommune
Invalidepensionen fra arbejdsmarkedspensionen skal ikke forveksles med offentlig førtidspension. De to ordninger vurderes hver for sig.
Førtidspension tilkendes af kommunen efter lov om social pension. Ifølge Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering kan personer med væsentlig og varig nedsat arbejdsevne blive tilkendt førtidspension, når alle andre muligheder for at forbedre arbejdsevnen er afprøvet, herunder behandling, revalidering, ressourceforløb eller fleksjob.
Pensionsselskabet foretager derimod en forsikringsmæssig vurdering af erhvervsevnen ud fra ordningens egne regler. En borger kan derfor godt få invalidepension fra sit pensionsselskab uden at være tilkendt førtidspension, og omvendt.
Sådan tjekker du din dækning
Al pensionsdækning kan ses samlet på PensionsInfo, som drives af pensionsbranchen. Løsningen kræver login med MitID og henter automatisk oplysninger fra pensionsselskaber, banker og offentlige ordninger. Her fremgår det, hvad der udbetales ved tab af erhvervsevne, kritisk sygdom og dødsfald, og hvor længe udbetalingerne løber.
Tjenesten er gratis og kan tilgås via borger.dk. Rådgivere anbefaler et årligt tjek af oversigten, særligt ved jobskifte, skilsmisse eller barsel, hvor både pensionsindbetaling og forsikringsdækning kan ændre sig.
